组织穿透
4 级
集团 → 板块 → 三级 → 四级
Insight-Agent · 国央企集团管控
穿透式监管
嵌入 L1 · L2 · L3 · L4 全级次
面向国资监管与集团内控要求，沿股权、资金、业务、财务四条主线穿透集团至四级单位， 让「看得见、管得住、查得到」从制度要求变为可落地的智能能力。
定位：监管洞察智能体 — 服务国资办、审计、纪检与集团风控合规中枢
穿透主线
4 维
股权 · 资金 · 业务 · 财务
证据留痕
100%
判断可追溯、可审计
协同智能体
1+3
Insight 编排三大能力
痛点Supervision Gap
国央企穿透监管的共性挑战
组织层级深、业态杂、关联关系隐蔽，传统「汇总报表 + 抽查审计」难以支撑国资委「穿透监管」要求。
层级深，汇总看不见真相
四级以下单位业务发生在基层，集团仅见合并数字，异常被层层冲淡，监管难以定位责任单元。
关联关系隐蔽，利益输送难查
壳公司、亲属代持、交叉持股等隐蔽关联，导致虚假合同、虚列成本在传统抽查中易漏检。
资金多账户流转，占用难防控
司库与银行账户分散，票据贴现、内部借款、保证金沉淀形成「体外循环」，资金穿透滞后。
监管报送被动，证据链断裂
迎接国资巡视、外部审计时，材料拼凑耗时长，业务、财务、资金证据难以一键串联复原。
能力Four Dimensions
四维穿透：股权 · 资金 · 业务 · 财务
以「四维一体」架构为底座，把监管视角从单点单据延伸到集团全级次、全链条。
股权穿透
还原最终受益人与控制链条，识别实质控制与壳层嵌套。
- 集团投资树与工商股权图谱双向映射，穿透多层 SPV / 壳公司。
- 标记实质控制、一致行动与可能的利益输送路径。
- 对接 L4 工商司法数据，动态监测股权变更与司法冻结。
最终受益人实质控制投资树
资金穿透
沿司库支付主链回溯至业务单据，阻断异常资金出口。
- 支付前调用 Risk 规则，识别节假日大额、连号账户、关联收款人。
- 内部资金调拨、票据流转与保证金占用一屏可视。
- 资金占用与预算额度、合同履约进度联动校验。
支付阻断司库流水体外循环
业务穿透
以合同—物流—验收—发票—付款五流合一核验业务真实性。
- Audit 五流比对结果汇入 Insight，形成业务真实性证据包。
- 识别虚假贸易、循环交易与异常维修/咨询类费用。
- 支撑基层不建账场景下的四级单据穿透至三级责任主体。
五流合一业务实质虚增虚列
财务穿透
从合并报表差异钻取至凭证与原始附件，缩短监管取证路径。
- Analysis 合并差异定位能力升级为监管取证视图。
- 内部往来抵消、未实现利润、关联交易披露缺口自动提示。
- 支持国资委关注指标的多级次同口径回溯。
合并钻取同口径取证视图
矩阵Capability Matrix
穿透能力与数据调用逻辑
Insight-Agent 不替代三大业务智能体，而是在监管视角下编排 Audit / Analysis / Risk 的结果与证据链。
| 穿透能力 | 监管价值 | 数据与智能调用 |
|---|---|---|
| 全级次组织透视 | 按集团管控树展开经营与合规指标，异常直达责任单元 | L1 组织-科目映射 + L2 单据归属 + 投资股权树 |
| 关联交易穿透图谱 | 识别隐蔽关联与异常交易簇，支撑专项排查 | L4 工商司法 + L1 往来台账 + Risk 客商画像 |
| 资金流回溯与阻断 | 支付事前拦截与事后追溯并举，压缩资金损失窗口 | L3 司库流水 + Risk 实时规则 + 合同/预算阈值 |
| 监管证据链编排 | 一键生成可审计材料包，缩短巡视与外审响应周期 | Audit 审核日志 + Analysis 归因路径 + 影像附件索引 |
| 国资关注指标监测 | 两金、资产负债率、关联交易占比等指标多级次预警 | L1 总账/合并 + L3 预算资金 + 监管口径语义层 |
场景SOE Scenarios
国央企典型穿透监管场景
覆盖关联交易排查、资金级联占用、合并抵消差异与基层隐形利益输送等高频监管议题。
隐蔽关联维修费利益输送
四级厂矿连续高额「设备维修」，Insight 串联工商关联图谱与 Risk 客商画像，确认供应商为实质关联企业且频率异常。
监管结果：自动生成专项排查报告，阻断待支付款项并上送集团纪检/风控会签。
内部借款体外循环排查
板块间票据背书与短期内部借款绕开司库主账户，Insight 对 L3 流水与银行回单进行级联还原。
监管结果：还原资金路径与沉淀时点，输出占用规模与合规缺口清单。
合并抵消差异穿透取证
国资关注的合并利润波动中，Insight 调用 Analysis 定位内部交易未实现利润，并回链至原始合同与发票。
监管结果：结账差异分钟级定位，形成可直接交审计的证据链。
闭环Supervision Loop
监管闭环：发现 → 证据 → 处置 → 留痕
与三大智能体协同：审核提供合规证据，分析提供归因路径，风控提供事前阻断，Insight 汇总形成可审计监管视图。
01 发现
多源异常汇聚
指标偏离、单据红灯、支付预警与股权变更事件统一进入监管工作台。
02 证据
自动串联取证
按组织、客商、合同、资金四轴拉取日志、影像与图谱关系，固化证据包。
03 处置
分级处置闭环
可配置：自动阻断、升级人工、移送板块自查或集团专项。
04 留痕
可审计归档
全流程操作与智能体判断日志不可篡改归档，满足外审与巡视调阅。
Audit → Insight
全量审核异常与五流比对结论，构成业务真实性第一证据源。
Analysis → Insight
合并差异与指标归因路径，支撑财务穿透与同口径回溯。
Risk → Insight
支付阻断与客商画像，提供事前闸门与关联风险线索。
合规SOE Compliance
国资监管与落地保障
对齐国资委、审计署对可追溯、可审计、数据不出域的要求，支撑央企信创与分级授权落地。
监管口径可配置
国资委关注指标、内控手册条款与集团补充规则可可视化配置，按板块差异化下发。
私有化与信创
支持麒麟 + 鲲鹏 + 达梦/人大金仓全栈国产化，数据不出域，满足央企安全底座要求。
权限分级与脱敏
集团 / 板块 / 子公司分级授权，敏感字段脱敏展示，保障穿透可见与隐私合规并存。
全程可审计
智能判断、人工复核、处置结论全链路留痕，对接外部审计与内部巡视取证节奏。